Многие люди полагают, что пенсионный доход, который они создавали десятилетиями, будет плавно переходить в доход после переезда за границу. На практике это предположение может дорого обойтись.

"Пенсии редко бывают такими простыми, как кажется людям, когда они пересекают границу", - говорит Джейк Маклафлин, исполнительный директор deVere Portugal, входящей в состав deVere Group, которая консультирует более 80 000 клиентов-экспатриантов по всему миру.

"Сроки снятия средств, структура выплат и страна, в которой получен доход, - все это может повлиять на то, сколько человек фактически оставляет себе. Чтобы все сделать правильно, нужно заранее планировать, а не гадать".

Налог зависит от места жительства и документов

Один из основных источников путаницы для экспатов связан с тем, как пенсионные провайдеры относятся к налогам. Когда не существует официального налогового кодекса или инструкции, многие поставщики автоматически удерживают подоходный налог у источника. Это может привести к значительным вычетам, на возмещение которых могут уйти месяцы.

"Этот процесс носит исключительно административный характер", - объясняет Маклафлин. "Если ваша пенсия выплачивается иностранным поставщиком, налоговые органы этой страны могут предположить, что вы все еще проживаете там, если вы не сможете доказать обратное. Единственный способ избежать двойного налогообложения - это получить правильный налоговый код или освобождение от уплаты налогов до получения дохода".

Он отмечает, что международные налоговые соглашения определяют, где пенсионный доход должен облагаться налогом, как правило, в стране проживания. "В Португалии, как и во многих других странах, действуют соглашения, направленные на предотвращение двойного налогообложения, но эти льготы не являются автоматическими. Вам необходимо подтвердить свое место жительства и предоставить соответствующие формы, прежде чем ваш поставщик сможет выплачивать подоходный налог".

Экстренное налогообложение и способы его предотвращения

Без надлежащего кодирования некоторые поставщики услуг применяют так называемую ставку чрезвычайного налога. Эта система предполагает, что полученная выплата является первой из множества равных ежемесячных сумм, в результате чего доход попадает в более высокие или верхние налоговые диапазоны. "Это может означать потерю 40 или даже 45 % от суммы платежа", - говорит Маклафлин. "В конечном итоге их можно вернуть, но это ненужная задержка, которой можно легко избежать".

Заблаговременная установка правильного кода и координация действий между пенсионными администраторами, местными налоговыми органами и консультантами позволяет избежать подобных ошибок. "Как только правильный статус установлен, доход может быть выплачен эффективно, отражая правильный налоговый режим в Португалии, а не тот, который по умолчанию применяется за рубежом".

Правило пяти лет

Экспаты, которые переезжают за границу и затем возвращаются, часто сталкиваются с другой проблемой - так называемым правилом "временного нерезидентства". В некоторых юрисдикциях возвращение в течение пяти лет может привести к тому, что ранее снятые пенсионные выплаты будут облагаться налогом задним числом.

"Люди иногда переезжают за границу, берут единовременную сумму или сокращают ее размер, а затем возвращаются домой", - говорит Маклафлин. Если они слишком быстро восстановят место жительства, этот доход может внезапно снова попасть в налоговую сетку". Это небольшая деталь, которая может свести на нет все тщательное планирование. Профессиональные рекомендации по выбору времени могут сыграть решающую роль".

Консолидация имеет смысл

У типичного экспата может быть несколько пенсионных планов, созданных на разных этапах его карьеры, часто в разных странах. Каждая из них имеет свои собственные тарифы, валютные риски и инвестиционные подходы. Со временем эта сложность приводит к неэффективности.

"Консолидация пенсионных планов не только упрощает бумажную работу", - объясняет Маклафлин. Она может сократить расходы, повысить прозрачность и привести инвестиции в соответствие с потребностями в валюте и доходах в вашей новой жизни в Португалии". Управление всем в единой целостной структуре также дает гораздо больший контроль, когда речь идет о сокращении пенсии".

Он добавляет, что пенсия - это инвестиционный инструмент, а не сберегательный счет. "Результаты работы вашего пенсионного портфеля напрямую влияют на то, как долго будут жить ваши деньги. Регулярный пересмотр распределения активов, рисков и расходов имеет решающее значение, особенно в пенсионном возрасте, когда сохранение капитала становится целью".

Последствия наследования меняются

С 2027 года неиспользованные пенсионные средства в некоторых странах впервые будут облагаться налогом на наследство. Для иностранных пенсионеров это изменение может иметь значительные последствия.

"Многие экспаты полагались на пенсии как на способ эффективной передачи богатства семье", - говорит Маклафлин. "Это преимущество сходит на нет. Пока еще есть возможности для планирования, особенно для тех, кто давно живет за границей, но со временем возможности сужаются. Заблаговременные действия позволят вам структурировать свое имущество таким образом, чтобы защитить и доход, и наследство".

Посмотреть, как это повлияет на вас, можно здесь: https://ukbudgetpensionchangesquiz.scoreapp.com/?utm_source=tpn.

Ясность сейчас означает комфорт потом

Маклафлин считает, что самая большая ошибка - ждать первой выплаты, чтобы обратиться за советом. "К этому моменту структура часто уже определена, а налоговые последствия уже налицо", - говорит он. "Если уделить время подтверждению резидентства, оформлению кодов и завершению консолидации до того, как начнут поступать доходы, это значит, что вы будете контролировать ситуацию с первого дня".

Он добавляет: "Португалия предлагает экспатам стабильную и привлекательную базу для выхода на пенсию. Законодательная база ясна, а налоговые соглашения готовы к использованию, но они работают только для тех, кто планирует все заранее. Получить квалифицированную консультацию по трансграничным вопросам - это не роскошь, это часть защиты ваших будущих доходов".

Для растущего сообщества экспатов эта ясность может означать разницу между обеспеченной старостью и дорогостоящим сюрпризом.

от штатного репортера