Ce changement signifie que les familles qui prévoient de transmettre un patrimoine aux générations futures doivent désormais réévaluer leur position et envisager d'autres options. Selon le cabinet de conseil en fiscalité et en planification patrimoniale Sovereign, l'une des options qui revient de plus en plus souvent sur le devant de la scène consiste à troquer le régime fiscal britannique contre les régimes fiscaux favorables du Portugal.

Le Portugal offre à la fois des avantages fiscaux et des avantages en termes de mode de vie aux personnes désireuses de s'installer sous le soleil. Le pays a aboli l'impôt sur les successions en 2004 ; depuis lors, il ne prélève aucun impôt sur les biens transmis aux héritiers directs. Un droit de timbre forfaitaire de 10 % sur la valeur des biens hérités situés au Portugal s'applique aux frères et sœurs, aux parents plus éloignés et aux personnes sans lien de parenté - ce qui représente une économie significative par rapport à l'approche britannique.

Le cabinet fiscal international spécialisé Forvis Mazars souligne l'importance d'envisager ces projets à moyen et à long terme, en tenant compte des règles de résidence, des dispositions anti-évasion, des conventions de double imposition et du régime de non-résidence temporaire du Royaume-Uni. Le cabinet insiste sur l'importance du choix du moment, en particulier pour les résidents britanniques qui ont des propriétés et/ou des entreprises à vendre dans le cadre de leur projet de relocalisation.

Sovereign et Forvis Mazars seront tous deux présents au Moving to Portugal Show and Seminars qui se tiendra à Londres le 16 octobre 2025. Conçu pour fournir à ceux qui envisagent de s'installer au Portugal une expertise de première main, l'événement comprend des présentations spécialisées sur la fiscalité (y compris le régime NHR 2.0), les visas, la planification patrimoniale, la banque, les considérations juridiques, les devises étrangères, l'immobilier, et bien plus encore. La participation est gratuite, avec une inscription préalable en ligne à https://London-MTP-2025.eventbrite.co.uk.

Le salon Moving to Portugal Show se tiendra également à Édimbourg pour la première fois cette année, à l'intention des résidents écossais désireux d'en savoir plus sur les avantages de la résidence portugaise en matière de fiscalité et de planification patrimoniale. Ce salon gratuit peut être réservé à l'adresse https://MTP-Edinburgh.eventbrite.co.uk, avec des rencontres individuelles possibles avec des experts de Forvis Mazars et une série d'autres présentateurs et exposants.

"Nous sommes ravis d'organiser le salon et les séminaires Moving to Portugal à Londres et à Édimbourg dans les mois à venir. Les participants peuvent accéder à une grande quantité d'informations conçues pour faciliter leur déménagement du Royaume-Uni au Portugal, en rencontrant des experts qui ont une grande expérience des systèmes financiers des deux pays", a déclaré Christina Hippisley, directrice générale de la Chambre de commerce portugaise au Royaume-Uni.