Zoals gemeld door de Banco de Portugal, verbiedt de algemene regel betalingen of ontvangsten van bedragen hoger dan 3.000 euro, wat betekent dat zelfs een transactie van dat bedrag niet volledig in contanten kan worden afgewikkeld.

De beperking geldt zowel voor de betaler als voor de ontvanger, en het opsplitsen van de aankoop in meerdere termijnen is geen manier om de regels te omzeilen, aangezien betalingen die verband houden met dezelfde verkoop of dienst bij elkaar worden opgeteld.

Drempel voor bedrijven

Deze strengere regels gelden voor bedrijven en zelfstandigen die onderworpen zijn aan vennootschapsbelasting, evenals voor personen die onderworpen zijn aan inkomstenbelasting en die verplicht zijn een geordende boekhouding bij te houden.

Wanneer een factuur of een gelijkwaardig document een waarde van € 1.000 of meer heeft, moet de betaling worden verricht via een methode waarbij de ontvanger kan worden geïdentificeerd.

Volgens de wetgeving zijn aanvaardbare methoden onder meer bankoverschrijvingen, op naam gestelde cheques en automatische incasso’s, die tot doel hebben te waarborgen dat er een traceerbaar overzicht is van wie het geld heeft ontvangen.

Drempel voor ingezetenen in het buitenland

Er geldt een uitzondering voor personen die niet in Portugal woonachtig zijn.

Een niet-ingezeten particulier die niet optreedt als ondernemer of handelaar, mag contante betalingen verrichten tot € 9.999,99; de beperking geldt vanaf € 10.000.

Deze uitzondering geldt niet voor bedrijven of buitenlandse professionals die betalingen verrichten in het kader van hun zakelijke activiteiten, aangezien betalingen die verband houden met dezelfde transactie ook bij elkaar worden opgeteld.

Belastingbetalingen

Bij het betalen van belastingen worden de contante beperkingen nog strenger.

Volgens de Banco de Portugal verbiedt de wet contante betalingen van belastingverplichtingen van meer dan 500 euro, en moeten rechtspersonen elektronische betaalmethoden gebruiken voor deze en andere bedragen die door de Portugese belasting- en douaneautoriteit worden geïnd.

Er bestaan echter uitzonderingen op de algemene contante beperkingen, waaronder bepaalde transacties met erkende financiële instellingen, zoals banken en betalingsdienstaanbieders, evenals betalingen die voortvloeien uit rechterlijke uitspraken of bevelen en situaties die onder specifieke wetgeving vallen.

EU-contantgeldlimiet

De regels zullen in de hele Europese Unie veranderen vanaf 10 juli 2027, wanneer een nieuwe EU-brede limiet voor grote contante transacties van kracht wordt.

Krachtens Verordening (EU) 2024/1624 zullen bedrijven die goederen verkopen of diensten verlenen in het algemeen geen contante betalingen van 10.000 euro of meer mogen verrichten of accepteren, en de limiet geldt ongeacht of het bedrag in één transactie wordt betaald of verdeeld over meerdere onderling samenhangende betalingen.

Deze EU-maatregel is bedoeld om de risico’s van witwassen en terrorismefinanciering in verband met grote contante transacties te verminderen.

De invoering van het Europese maximum betekent echter niet dat Portugal automatisch zijn bestaande limieten zal verhogen.

De EU-regels staan lidstaten toe lagere nationale drempels te handhaven.

Bijgevolg blijven, tenzij de Portugese wetgeving wordt gewijzigd, de bestaande algemene limiet van € 3.000 en de zakelijke drempel van € 1.000 van kracht.

De Europese beperking geldt evenmin voor particuliere transacties tussen particulieren waarbij geen van beide personen in een professionele hoedanigheid handelt. Niettemin kunnen nationale regels die strenger zijn dan het EU-plafond nog steeds van toepassing zijn.

Voor dagelijkse aankopen blijft contant geld volkomen legaal, maar wanneer het om transacties van duizenden euro’s gaat, verplicht de wet consumenten en bedrijven in veel gevallen al om traceerbare betaalmethoden te gebruiken.