البرتغال تحظر المدفوعات النقدية التي تزيد عن 3,000 يورو

وفقًا لما أفاد به Banco de Portugal، تحظر القاعدة العامة المدفوعات أو الإيصالات التي تنطوي على مبالغ تزيد عن 3,000 يورو، مما يعني أنه حتى معاملة بهذه الكمية لا يمكن تسويتها بالكامل نقدًا.

وينطبق التقييد على كل من الشخص الذي يقوم بالدفع والشخص الذي يستلمه، وتقسيم الشراء إلى عدة أقساط لا يتحايل على القواعد، حيث تتم إضافة المدفوعات المرتبطة بنفس البيع أو الخدمة معًا.

عتبة الأعمال

تنطبق هذه القواعد الأكثر صرامة على الشركات والأفراد العاملين لحسابهم الخاص الذين يخضعون لضريبة دخل الشركات، وكذلك أولئك الخاضعين لضريبة الدخل الشخصي الذين يُطلب منهم الاحتفاظ بحسابات منظمة.

عندما تبلغ قيمة الفاتورة أو المستند المعادل 1000 يورو أو أكثر، يجب أن يتم الدفع باستخدام طريقة تحدد المستلم.

وبموجب التشريع، تشمل الطرق المقبولة التحويلات المصرفية والشيكات المسماة والخصم المباشر، والتي تهدف إلى ضمان سجل يمكن تتبعه لمن استلم الأموال.

حد الإقامة الأجنبية

هناك استثناء للأفراد غير المقيمين في البرتغال.

يمكن للفرد الخاص غير المقيم الذي لا يعمل كصاحب عمل أو تاجر أن يسدد مدفوعات نقدية تصل إلى 999.99 يورو، مع تطبيق القيود من 10000 يورو وما فوق.

لا ينطبق هذا الاستثناء على الشركات أو المهنيين الأجانب الذين يقومون بالدفع كجزء من أنشطتهم التجارية، حيث يتم أيضًا احتساب المدفوعات المرتبطة بنفس المعاملة معًا.

مدفوعات الضرائب

عند دفع الضرائب، تصبح القيود النقدية أكثر تشددًا.

وفقًا لـ Banco de Portugal، يحظر القانون المدفوعات النقدية للالتزامات الضريبية التي تزيد عن 500 يورو، ويجب على الكيانات القانونية استخدام طرق الدفع الإلكترونية لتلك المبالغ وغيرها من المبالغ التي تجمعها هيئة الضرائب والجمارك البرتغالية.

ومع ذلك، توجد استثناءات من القيود النقدية العامة، بما في ذلك بعض المعاملات مع المؤسسات المالية المعتمدة، مثل البنوك ومقدمي خدمات الدفع، وكذلك المدفوعات الناتجة عن قرارات المحاكم أو الأوامر والحالات التي تغطيها تشريعات محددة.

المقرر

أن

بموجب اللائحة (الاتحاد الأوروبي) 2024/1624، لن تتمكن الشركات التي تبيع السلع أو تقدم الخدمات عمومًا من إجراء أو قبول مدفوعات نقدية بقيمة 10000 يورو أو أكثر، وسيتم تطبيق الحد سواء تم دفع المبلغ في معاملة واحدة أو تقسيمه إلى عدة مدفوعات متصلة.

تم تصميم هذا الإجراء الأوروبي للحد من مخاطر غسل الأموال وتمويل الإرهاب المرتبطة بالمعاملات النقدية الكبيرة.

ومع ذلك، فإن إدخال السقف الأوروبي لا يعني أن البرتغال سترفع تلقائيًا حدودها الحالية.

تسمح قواعد الاتحاد الأوروبي للدول الأعضاء بالاحتفاظ بعتبات وطنية أقل.

وبالتالي، ما لم يتم تغيير التشريع البرتغالي، سيظل الحد العام الحالي للبلاد البالغ 3,000 يورو وحد الأعمال البالغ 1,000 يورو ساريًا.

لا يغطي التقييد الأوروبي أيضًا المعاملات الخاصة بين الأفراد حيث لا يتصرف أي شخص بشكل احترافي. ومع ذلك، لا يزال من الممكن تطبيق القواعد الوطنية الأكثر صرامة من سقف الاتحاد الأوروبي.

بالنسبة لعمليات الشراء اليومية، يظل النقد قانونيًا تمامًا، ولكن عندما تنطوي المعاملات على آلاف اليورو، فإن القانون يتطلب بالفعل من المستهلكين والشركات استخدام طرق دفع يمكن تتبعها في العديد من الظروف.